Tax Report 4. Berechnung der Umsatzsteuer (U1/U30) 4.1 Gesamtbetrag der Bemessungsgrundlage für Lieferungen und sonstige Leistungen [000] KZ 000 AT_000 4.2 zuzüglich Eigenverbrauch (§ 1 Abs. 1 Z 2, § 3 Abs. 2 und § 3a Abs. 1a) [001] KZ 001 AT_001 4.3 abzüglich Umsätze, für die die Steuerschuld gemäß § 19 Abs. 1 (Leistungsempfänger) [021] KZ 021 AT_021 4.4 Summe AT_000 + AT_001 - AT_021 Davon steuerfrei MIT Vorsteuerabzug gemäß 4.5 § 6 Abs. 1 Z 1 iVm § 7 (Ausfuhrlieferungen) [011] KZ 011 AT_011 4.6 § 6 Abs. 1 Z 1 iVm § 8 (Lohnveredelungen) [012] KZ 012 AT_012 4.7 § 6 Abs. 1 Z 2 bis 6 sowie § 23 Abs. 5 (Seeschifffahrt, Luftfahrt, ...) [015] KZ 015 AT_015 4.8 Art. 6 Abs. 1 (innergemeinschaftliche Lieferungen ohne die nachstehend gesondert anzuführenden Fahrzeuglieferungen) [017] KZ 017 AT_017 4.9 Art. 6 Abs. 1, sofern Lieferungen neuer Fahrzeuge an Abnehmer ohne UID-Nummer bzw. durch Fahrzeuglieferer gemäß Art. 2 erfolgten. [018] KZ 018 AT_018 Davon steuerfrei OHNE Vorsteuerabzug gemäß 4.10 § 6 Abs. 1 Z 9 lit. a (Grundstücksumsätze) [019] KZ 019 AT_019 4.11 § 6 Abs. 1 Z 27 (Kleinunternehmer) [016] KZ 016 AT_016 4.12 § 6 Abs. 1 Z .. (übrige steuerfreie Umsätze ohne Vorsteuerabzug) [020] KZ 020 AT_020 4.13 Gesamtbetrag der steuerpflichtigen Lieferungen, sonstigen Leistungen und Eigenverbrauch (einschließlich steuerpflichtiger Anzahlungen) (AT_000 + AT_001 - AT_021) - AT_011 - AT_012 - AT_015 - AT_017 - AT_018 - AT_019 - AT_016 - AT_020 Bemessungsgrundlage 4.14 20% Normalsteuersatz [022] KZ 022 Bemessungsgrundlage AT_022_base 4.15 10% ermäßigter Steuersatz [029] KZ 029 Bemessungsgrundlage AT_029_base 4.16 13% ermäßigter Steuersatz [006] KZ 006 Bemessungsgrundlage AT_006_base 4.17 19% für Jungholz und Mittelberg [037] KZ 037 Bemessungsgrundlage AT_037_base 4.18 10% Zusatzsteuer für pauschalierte land- und forstwirtschaftliche Betriebe [052] KZ 052 Bemessungsgrundlage AT_052_base 4.19 7% Zusatzsteuer für pauschalierte land- und forstwirtschaftliche Betriebe [007] KZ 007 Bemessungsgrundlage AT_007_base Umsatzsteuer 4.14 20% Normalsteuersatz KZ 022 Umsatzsteuer AT_022_tax 4.15 10% ermäßigter Steuersatz KZ 029 Umsatzsteuer AT_029_tax 4.16 13% ermäßigter Steuersatz KZ 006 Umsatzsteuer AT_006_tax 4.17 19% für Jungholz und Mittelberg KZ 037 Umsatzsteuer AT_037_tax 4.18 10% Zusatzsteuer für pauschalierte land- und forstwirtschaftliche Betriebe KZ 052 Umsatzsteuer AT_052_tax 4.19 7% Zusatzsteuer für pauschalierte land- und forstwirtschaftliche Betriebe KZ 007 Umsatzsteuer AT_007_tax 4.20 Steuerschuld gemäß § 11 Abs. 12 und 14, § 16 Abs. 2 sowie gemäß Art. 7 Abs. 4 [056] KZ 056 AT_056 4.21 Steuerschuld gemäß § 19 Abs. 1 zweiter Satz, § 19 Abs. 1c, 1e sowie gemäß Art. 25 Abs. 5 [057] KZ 057 AT_057 4.22 Steuerschuld gemäß § 19 Abs. 1a (Bauleistungen) [048] KZ 048 AT_048 4.23 Steuerschuld gemäß § 19 Abs. 1b (Sicherungseigentum, ...) [044] KZ 044 AT_044 4.24 Steuerschuld gemäß § 19 Abs. 1d (Schrott und Abfallstoffe) [032] KZ 032 AT_032 Innergemeinschaftliche Erwerb 4.25 Gesamtbetrag der Bemessungsgrundlagen für innergemeinschaftliche Erwerbe [070] KZ 070 AT_070 4.26 Davon steuerfrei gemäß Art. 6 Abs. 2 [071] KZ 071 AT_071 4.27 Gesamtbetrag der steuerpflichtigen innergemeinschaftlichen Erwerbe AT_070 - AT_071 Davon sind zu versteuern mit AT_072_base + AT_073_base + AT_008_base + AT_088_base Bemessungsgrundlage 4.28 20% Normalsteuersatz [072] KZ 072 Bemessungsgrundlage AT_072_base 4.29 10% ermäßigter Steuersatz [073] KZ 073 Bemessungsgrundlage AT_073_base 4.30 13% ermäßigter Steuersatz [008] KZ 008 Bemessungsgrundlage AT_008_base 4.31 19% für Jungholz und Mittelberg [088] KZ 088 Bemessungsgrundlage AT_088_base Umsatzsteuer 4.28 20% Normalsteuersatz KZ 072 Umsatzsteuer AT_072_tax 4.29 10% ermäßigter Steuersatz KZ 073 Umsatzsteuer AT_073_tax 4.30 13% ermäßigter Steuersatz KZ 008 Umsatzsteuer AT_008_tax 4.31 19% für Jungholz und Mittelberg KZ 088 Umsatzsteuer AT_088_tax Nicht zu versteuernde Erwerbe 4.32 Erwerbe gemäß Art. 3 Abs. 8 zweiter Satz, die im Mitgliedstaat des Bestimmungslandes besteuert worden sind [076] KZ 076 AT_076 4.33 Erwerbe gemäß Art. 3 Abs. 8 zweiter Satz, die gemäß Art. 25 Abs. 2 im Inland als besteuert gelten [077] KZ 077 AT_077 5. Berechnung der abziehbaren Vorsteuer 5.1 Gesamtbetrag der Vorsteuern (ohne die nachstehend gesondert anzuführenden Beträge) [060] KZ 060 AT_060 5.2 Vorsteuern betreffend die entrichtete Einfuhrumsatzsteuer (§ 12 Abs. 1 Z 2 lit. a) [061] KZ 061 AT_061 5.3 Vorsteuern betreffend die geschuldete, auf dem Abgabenkonto verbuchte Einfuhrumsatzsteuer (§ 12 Abs. 1 Z 2 lit. b) [083] KZ 083 AT_083 5.4 Vorsteuern aus dem innergemeinschaftlichen Erwerb [065] KZ 065 AT_065 5.5 Vorsteuern betreffend die Steuerschuld gemäß § 19 Abs. 1 zweiter Satz, § 19 Abs. 1c, 1e sowie gemäß Art. 25 Abs. 5 [066] KZ 066 AT_066 5.6 Vorsteuern betreffend die Steuerschuld gemäß § 19 Abs. 1a (Bauleistungen) [082] KZ 082 AT_082 5.7 Vorsteuern betreffend die Steuerschuld gemäß § 19 Abs. 1b (Sicherungseigentum, ...) [087] KZ 087 AT_087 5.8 Vorsteuern betreffend die Steuerschuld gemäß § 19 Abs. 1d (Schrott und Abfallstoffe) [089] KZ 089 AT_089 5.9 Vorsteuern für innergemeinschaftliche Lieferungen neuer Fahrzeuge von Fahrzeuglieferern gemäß Art. 2 [064] KZ 064 AT_064 5.10 Davon nicht abzugsfähig gemäß § 12 Abs. 3 iVm Abs. 4 und 5 [062] KZ 062 AT_062 5.11 Berichtigung gemäß § 12 Abs. 10 und 11 [063] KZ 063 AT_063 5.12 Berichtigung gemäß § 16 [067] KZ 067 AT_067 5.13 Gesamtbetrag der abziehbaren Vorsteuer AT_060 + AT_061 + AT_083 + AT_065 + AT_066 + AT_082 + AT_087 + AT_089 + AT_064 + AT_062 + AT_063 + AT_067 6. Sonstige Berichtigungen Sonstige Berichtigungen [090] KZ 090 AT_090 7. Zahllast (-) bzw. Gutschrift/Überschuss (+) [095] (AT_022_tax + AT_029_tax + AT_006_tax + AT_037_tax + AT_052_tax + AT_007_tax + AT_056 + AT_057 + AT_048 + AT_044 + AT_032 + AT_072_tax + AT_073_tax + AT_008_tax + AT_088_tax + AT_060 + AT_061 + AT_083 + AT_065 + AT_066 + AT_082 + AT_087 + AT_089 + AT_064 + AT_062 + AT_063 + AT_067) + AT_090